12月2日，东南网报道福建师范大学协和学院管理系副教授李莉就福建推出个人养老新保障给市民提出建议，她认为，个人养老金的政府政策特点明显，个人养老金每年额度上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴纳，具有相当大的灵活性，可以照顾到不同收入水平群体。

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11月25日，人力资源社会保障部宣布，个人养老金制度启动实施。记者从福建省人社厅获悉，福建省是人社部确定的36个先行城市（地区）之一，随着该制度正式实施，全省参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，均可参加个人养老金计划。个人养老金究竟是什么？与理财产品有何区别？开办机构推出哪些线上办理举措？近日，记者就网友关心的问题采访了相关金融机构以及专家。

增加存储渠道 未来多份保障

11月30日，在福州市台江区江滨中路建设银行福建省分行营业部网点内，市民余先生正在营业网点办理个人养老金账户，他说：“有了个人养老金账户以后，购买养老理财、保险等产品很方便，这是一个非常好的养老钱存储渠道，未来又多了一份保障。”

那么究竟什么是个人养老金呢？福建省人社厅发布的相关内容介绍，个人养老金，是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。福州外语外贸学院经济管理学院副教授陈钦向记者表示，我国养老保障体系有三个支柱，第一支柱是基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，属于公共养老金，由国家、单位、个人共同承担。第二支柱是企业年金和职业年金，第二支柱由单位和职工共同缴费，国家给予政策支持，主要发挥补充作用，企业/职业年金一般是要央企、大型企业职工才会有。第三支柱是个人养老金和其他个人商业养老金融业务。此次出台个人养老金制度正是国家关于第三支柱的制度性安排。

当前，大多数人参与的是第一支柱的基本养老保险。目前同一个工作单位，不同身份的就业群体将来退休时都可能享受待遇不同的退休金，此外，一些灵活就业人员所在的中小企业很有可能按照最低标准来缴纳，退休金只能起到基本的兜底保障。这次个人养老金的实施提供了多一种选择。办法明确，参加人应当是在中国境内参加基本养老保险的劳动者。这就意味着无论是单位就业人员还是灵活就业人员都可以参加，为退休后的生活提供多一份保障。

税收优惠有力度 收入越高节税越多

福建师范大学协和学院管理系副教授李莉认为，个人养老金的政府政策特点明显，个人养老金每年额度上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴纳，具有相当大的灵活性，可以照顾到不同收入水平群体。另一个特点是还有税收优惠政策。个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

一些网友认为，年收入低于6万元以下的不宜参加个人养老金，个人养老金较适合高收入人群。对此，李莉表示，月平均工资收入在5000元以上者纳税比例从3%~45%不等，工资收入越高的人交税比例越高。个人养老金在将来提取本金只要缴纳3%个税，所以对于高收入人群享受到的税率优惠就更高。若你当下的个税税率是3%，则享受不了优惠。

兴业银行福州分行产品经理何凡表示，每个人收入不同，节税结果也是不同的。简单说，收入越高，利用个人养老金制度可以节税越多。

线上办理便捷 开户人数多

新政实施以来，群众对个人养老金参加积极性如何呢？记者走访工商银行、建设银行部分网点，多位相关人士表示，开通个人养老金账户市民开户踊跃，短短几日已开立万余户。为了方便办理，各家银行纷纷开通线上办理渠道。

工商银行福州吉祥支行理财经理杨铭意说：“根据这几天办理的情况来看，开通个人养老金账户的客户以30~50岁为主。这主要是由于这个年龄段能够接触网络信息，及时了解这项政策；而且，距离退休年龄越远，缴存越划算。即使临近退休，也仍值得开通，不仅可以获得推广优惠，还可获得与活期储蓄相同的利率，资金稳定安全。”

建设银行福建省分行营业部营业室负责人张璇介绍，自11月25日正式上线以来，咨询的人很多，短短几天该行累计开立个人养老金账户万余户。自11月12日起，建设银行通过微信公众号、视频号等渠道开展个人养老金的政策宣传，获得了广大市民的关注。

谨慎选择养老理财产品 预防投资风险

日前，银保监会公布首批开办个人养老金业务的23家商业银行和11家理财公司。中国理财网信息显示，目前已有10家理财公司合计发行50支养老理财产品，包括38支固收类产品和12支混合类产品，风险等级普遍为二级（中低风险），仅2支为三级（中风险）。证监会公布个人养老金基金名录和个人养老金基金销售机构名录，共有40家基金管理人旗下129支基金入选。

购买什么类型的养老金产品，才能最大程度地避免投资风险？杨铭意建议，银行应根据客户实际情况，提出个性化建议，让客户自主选择购买符合相应金融监管部门准入的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的金融产品。投资者一方面要遵从家庭总体的理财目标综合考虑，另一方面也要根据个人情况选择对应风险和收益水平的产品。

张璇提醒广大用户，个人养老金账户具有封闭性，只有退休、出国定居、完全丧失劳动力等情况才能支取，切勿将应急资金误转入个人养老金账户。

多名专家认为，个人养老金的实施，对个人来说，“需要大众尽快提升自身金融素养，建立起正确的投资观念”。对金融机构来说，应推出满足多样化需求、方便快捷的产品，管好客户的养老“钱袋子”。对政府职能部门来说，要做好风险管理、提升普惠性，让这个制度惠及更多人群。（东南网记者 张立庆 林先昌 见习记者 周霞）